Kapitaalverzekeringen in de praktijk (ONLINE)

noab_pictogram_klassikaal-01.jpg
Online
noab_pictogram_data-01.jpg
De cursus bestaat uit 2 sessies:
Sessie 1: 22 juni 2021 
Sessie 2: 24 juni 2021
noab_pictogram_tijd-01.jpg
10:00 - 12:00 uur
(beide sessies)
noab_pictogram_euro-01.jpg
NOAB-leden: € 105,00 excl. btw
Niet-leden: € 131,25 excl. btw
noab_pictogram_docent-01.jpg
Erik van Toledo werkt bij de Belastingdienst, o.m. als lid van de Kennisgroep Verzekeringsproducten en Assurantiebelasting. Zijn specialismen zijn lijfrenteproducten, kapitaalverzekeringen en bancaire spaarvarianten en ontslag-/loonstamrechten.
noab_pictogram_pe-01.jpg
NOAB: 4
RB: 4 fiscaal
Nirpa: nnb

Deze cursus/opleiding is ook toegankelijk voor niet-leden.

Tijdens deze educatiebijeenkomst wordt er o.a. ingegaan op de
complicaties bij het omzetten van eigenwoningspaarproducten,
de toepassing van het bijbehorende overgangsrecht en de vrijstellingsvoorwaarden. Om de materie beter te laten leven
worden diverse praktijkcases behandeld. Na het volgen van deze
cursus kun je de meeste voorkomende praktijkpuzzels op het terrein
van ‘eigenwoningspaarproducten’ moeiteloos, snel en op efficiënte wijze
oplossen.

De fiscale behandeling van diverse vormen van kapitaalverzekeringen en de
bancaire tegenhangers tijdens de looptijd, is één van de onderwerpen die
tijdens de cursus centraal staan. Veel van die kapitaalproducten komen de
komende jaren tot uitkering. Niet alleen door het bereiken van de einddatum,
voortijdig afkopen gebeurt ook regelmatig. Daarbij komt de toets van onder
andere de vrijstelling(svoorwaard)en van de verschillende fiscale regimes aan
de orde.

Tussentijdse aanpassingen en omzettingen leveren in de praktijk de nodige hoofdbrekens op. Het wijzigen en omzetten van een aan de hypotheek
gekoppelde kapitaalverzekering of spaarrekening eigen woning kan namelijk
fiscale én financiële gevolgen hebben. Het is belangrijk in de gaten te houden
dat de van toepassing zijnde vrijstellingen niet verloren gaan! En daar gaat het
nogal eens fout in de praktijk. Er moet worden voldaan aan de voorwaarden van
het vaak zo complexe overgangsrecht! En wat te denken van de imputatieregeling voor vrijstellingen? En de regeling ‘dubbel genieten uitkering’? Ook deze
onderwerpen komen ruim aan bod tijdens de cursus.

Door de Belastingdienst zijn diverse vragen en antwoorden op het terrein van kapitaalverzekeringen gepubliceerd. Daarnaast zijn veel goedkeurende fiscale standpunten gepubliceerd door de staatssecretaris van financiën. De voor de praktijk relevante vragen en antwoorden en de highlights van de goedkeurende fiscale standpunten op genoemd terrein passeren tijdens de cursus, op interactieve wijze, de revue.

Onderwerpen

  • fiscale regimes kapitaalverzekeringen
  • overgangsregimes (toetsstenen)
  • toepassing uitkeringsvrijstelling
  • regeling ‘dubbel genieten uitkering’
  • fiscale gevolgen bij afkoop
  • attentiepunten bij omzettingen
  • imputatieregeling

Zorg dat u goed voorbereid bent
Lees voordat u een online cursus gaat volgen deze korte handleiding aandachtig door zodat u goed voorbereid de cursus kunt volgen.

Inschrijven NOAB-leden
Klik op een datum om in te schrijven.
 

Terug

Let op deze cursus bestaat uit 2 sessies/data. U schrijft zich in op bovenstaande startdatum.


Geen NOAB-lid, wel deze cursus volgen?
Klik dan hier om het inschrijfformulier in te vullen.